John拥有一家私营公司，公司经营医疗器材十多年，每年均有运营盈余。公司多年来累积了相当数额的Retained Earning。John 53岁，有两个成年孩子，都在美国大公司工作，目前两个孩子都没有意愿接手父亲的生意。John的需求和痛点：John从公司只拿基本工资，不想从公司拿额外的分红和收入在个人名下交税；John厌恶风险，目前公司盈余在公司放GIC，收益不好，投资收益一半交了税；（投资管理）考虑65岁退休或者半退休，希望到时候两个孩子中的一个愿意接手生意；谈到退休，除了多年交的CPP，John不很清楚是否有适合企业主的退休方案；（退休计划）John希望扩大和保护公司财富，尽可能的税务优化；（资产传承）上面红色标注的部分是我们总结的John的需求：投资管理、退休计划、资产传承，这三者均需要围绕税务优化为核心来考虑。