First Home Savings Account (FHSA)是加拿大政府在2023年4月1号只对“首次购房者”送出的一大税务福利。我仔细研究过，自己因为买了自住房肯定是占不到便宜了，因此尤其希望够条件享受这个税务福利的年轻客户们能好好利用。 如果你符合条件又利用得当的话，FHSA相当于结合了RRSP（抵扣当年收入）和TFSA（账户取款完全免费）的优点！既抵税又免税，妥妥的头尾便宜都占了。特别值得一提的是：你向FHSA供款的额度不需要马上抵扣当年的收入，你可以累积留到将来有需要/高收入的时候一起抵扣。存入FHSA的钱你可以做投资（建议稳健的），保守的直接放高息定存，每个人可以根据自己的偏好选择。
案例分享：Daisy运营一家物流公司，有员工6人。Daisy在公司做了团体医疗保险，每个员工每年可以有1000块的dental plan. Daisy女儿去年做了牙齿矫正项目（$3000)，按照现在的dental plan, 这部分是自费项目，不在1000块的理赔额度里。所以这3000只能自掏腰包，用得是Daisy个人税后的钱。
同时，这1000块额度的牙医上限对Daisy家庭而言完全不够，但如果要提高保险额度，每年的保费支出也相应的大幅上涨。有没有解决办法？
如果你的公司到了一定的规模，你又是爱惜员工的好老板，一般你会在公司给员工设立Group Extended Health Insurance（团体商业医疗保险）。 Extended，顾名思义，也就是除了政府免费医疗(MSP)以外的延续/额外医疗项目，政府免费医疗里不涵盖的项目比如洗牙、根管治疗、眼科、理疗等，均在此列。
本金的安全，本金的安全，本金的安全。 在本金安全比较有保障的前提下，追求稳健的投资回报。 我们投资理念和决策流程： 尽职调研/风险评估：从4个维度，一 一核查: 如果不能满足，放弃；需要都✔通过，进入第2步； 该项目的优缺点分析以及一些限制条款；税务分析；放在表格里并排看； 根据你的投资需求（目标收益、税务要求、投资时间期etc)来做投资金额上的配比； 决定以后我们做paperwork，投资人签字认购。 强调：这里我们只做非上市市场的投资选项；public market挂钩的产品随市场波动太大 - 这是完全不同的配置分组。
重要日期： 2023年度收入的税务申报个人截止日期为2024年4月30日。 自雇人士和个体经营者必须在2024年6月15日之前提交所得税和福利申报表。 以下是CRA认证的一些税务软件，用于提交NETFILE（CRA的在线传输服务）纳税申报表。它们都提供免费的选项来报税，有些还提供了付费版本。 根据我的测试，个人以及自雇人士不是特别复杂的报税情况，下面软件的免费版本够用了。建议你先从免费版本开始，如果有必要再进行升级（至付费版本）。 同时我必须强调的是：如果你的税务情况比较复杂（高净值收入家庭有投资收入、出租收入、以及有海外资产申报需求），你需要规划+税务申报，不要省这几百块。我们随便一个策略给到你，省得就远远不止这几百块的报税费用了。
本金的安全，本金的安全，本金的安全。 在本金安全比较有保障的前提下，追求稳健的投资回报。 我们投资理念和决策流程： 尽职调研/风险评估：从4个维度，一 一核查: 如果不能满足，放弃；需要都✔通过，进入第2步； 该项目的优缺点分析以及一些限制条款；税务分析；放在表格里并排看； 根据你的投资需求（目标收益、税务要求、投资时间期etc)来做投资金额上的配比； 决定以后我们做paperwork，投资人签字认购。 强调：这里我们只做非上市市场的投资选项；public market挂钩的产品随市场波动太大 - 这是完全不同的配置分组。
介绍一支Exempt Market（私募市场）上可放心长期持有的、提供稳定现金流和增值的明星房地产信托基金Centurion REIT。
回归投资逻辑，先说明一下我自己在选择和评估投资标的时候做尽职调查和风险评估的Check List:
以上的4大风险，致命性按照1234排序，尤其123，出现任何一个就是deal breaker，该项目“承诺”回报再好也不考虑。123都通过了再看4投资大环境。
无论在世界上哪一个国家，最富有的人群永远不是交税最多的 （请注意我们说的是tax和收入的比例而不是绝对的数额）。从公司注册，离岸避税到信托基金 ，专业的税务、法律、规划师团队总有办法。(btw, 时间来到2023，在加拿大信托的税务空间已经被击穿得门槛很高了，winnie我自己甚至都考虑不需要继续更新我的信托规划证书了，最近几年用得甚少） 主动规划合理避税 vs 被动交税，我觉得这是少部分人有别于苦哈哈交税的绝大多数的地方。 以下总结的四大避税手段/策略，普遍适用于任何个人/家庭以及中小企业主。很遗憾的是，根据我多年帮客户规划的观察，这么随手可得的、CRA认可的避税途径，真正把它们最大化使用到的人，真的不多。
如题，如果你还没有系统的考虑过自己的财务规划这个问题，也避免去想Saving for retirement这件事，那我建议你不要任由自己鸵鸟心态下去了。
以下几件事情可以并且应该操作起来：
你和你的好兄弟合伙人Ted各自50/50经营一家公司，发展势头良好，干劲十足。如果忽然有一天，Ted得了重症/意外身故。
这种情况下，一份完善的Shareholder Agreement 或 Buy Sell Agreement 的重要性就显示出来。股东协议中应设置明确的条款，规定当一方股东过世或丧失劳动能力、决策能力时，企业的其他股东或企业本身用哪种方式、以什么价格购回过世股东手里的股份。
我们帮忙做资产规划的客户当中，最近些年有不少客户是先以工签（工作签证，Working Permit) 的身份过来，工作一定的时间以后，再直接在加拿大境内办理的移民身份。作为外国人初来加拿大，需要配置什么保险？
因为各个省本地的医疗保险要求稍有不同，这里我只说BC省。
BC省长住居民是享有全民免费医疗的，新移民过来（或者从别的省份搬家过来），在BC省住满3个月以后，就可以申请办理（通常在办理驾照的地方就可同时办理）并且很快收到BC省医疗卡MSP（Medical Service Plan)。
好消息是（这点也是我觉得加拿大这个国家非常人性化的众多体现之一）：工作签证持有者过来，满足了3个月的等待期后，也是享有BC省的免费医疗的。