中小企业主如何在公司给家人孩子“报销”医疗支出?鲜为人知的小企业医疗支出账户HSA

案例分享:Daisy运营一家物流公司,有员工6人。Daisy在公司做了团体医疗保险,每个员工每年可以有1000块的dental plan. Daisy女儿去年做了牙齿矫正项目($3000),按照现在的dental plan, 这部分是自费项目,不在1000块的理赔额度里。所以这3000只能自掏腰包,用得是Daisy个人税后的钱。

同时,这1000块额度的牙医上限对Daisy家庭而言完全不够,但如果要提高保险额度,每年的保费支出也相应的大幅上涨。有没有解决办法?

如果你的公司到了一定的规模,你又是爱惜员工的好老板,一般你会在公司给员工设立Group Extended Health Insurance(团体商业医疗保险)。 Extended,顾名思义,也就是除了政府免费医疗(MSP)以外的延续/额外医疗项目,政府免费医疗里不涵盖的项目比如洗牙、根管治疗、眼科、理疗等,均在此列。

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公司股东合伙人去世了怎么办?公司BUY/SELL策略简析

你和你的好兄弟合伙人Ted各自50/50经营一家公司,发展势头良好,干劲十足。如果忽然有一天,Ted得了重症/意外身故。

  •  你们的公司能否继续运营?
  • Ted的太太或孩子会接管他的股份成为你的新合伙人么?
  • 你有意愿买断Ted的股份么?
  • 如果要买断Ted的股份,那么条款和价值如何约定?
  • 用于买断合伙人股份的资金是否到位?
  • Ted的家人不同意被买断,想每年继续拿分红,你愿意么?
  • 如果得了重症/意外的是你,怎么办?

这种情况下,一份完善的Shareholder Agreement 或 Buy Sell Agreement 的重要性就显示出来。股东协议中应设置明确的条款,规定当一方股东过世或丧失劳动能力、决策能力时,企业的其他股东或企业本身用哪种方式、以什么价格购回过世股东手里的股份。

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案例分享:一项公司投资/养老保险/税务3合1优化策略

John拥有一家私营公司,公司经营医疗器材十多年,每年均有运营盈余。公司多年来累积了相当数额的Retained Earning。John 53岁,有两个成年孩子,都在美国大公司工作,目前两个孩子都没有意愿接手父亲的生意。John的需求和痛点:John从公司只拿基本工资,不想从公司拿额外的分红和收入在个人名下交税;John厌恶风险,目前公司盈余在公司放GIC,收益不好,投资收益一半交了税;(投资管理)考虑65岁退休或者半退休,希望到时候两个孩子中的一个愿意接手生意;谈到退休,除了多年交的CPP,John不很清楚是否有适合企业主的退休方案;(退休计划)John希望扩大和保护公司财富,尽可能的税务优化;(资产传承)上面红色标注的部分是我们总结的John的需求:投资管理、退休计划、资产传承,这三者均需要围绕税务优化为核心来考虑。

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