接上篇：RESP注册教育账户 （如果你还不了解RESP注册账户，请先过一遍上篇科普一下）
你去银行咨询RESP，你的客户经理和你说：要每年给孩子存2500块，拿到政府的最高额补贴，在账户里买mutual fund。
这是Standard的行业培训所传授的办法，对广大的加拿大工薪阶层家庭是适用的 – 这也是政府鼓励和刺激大家为孩子的教育储蓄的初衷，mostly likely这是你在银行顾问所得到的常规建议。
但对我们绝大部分的高净值家庭，这个适用于工薪家庭的“有计划的为孩子教育费用储蓄”计划不适用于你。为啥？作为高净值家庭，你不存在每年“只能”（有能力）给孩子存多少钱的问题；真正对RESP有过深入的研究的规划师 （嗯，银行的顾问如果也是抱着精益求精的态度，通常不会在entry level的位置serve普通客户）为了帮你实现这个税务优惠账户的最大效用，一定（也应该）会给你提供更优解。
输入端是一样，因为这是政府给的税优账户，所以有上限，对每一个符合条件的孩子是一视同仁的：
- 每个受益人（孩子）RESP lifetime上限$50,000加币;
- 联邦政府教育津贴Canada Education Savings Grant (CESG): 每个孩子$7,200的CESG上限；每个孩子17岁以前，政府会在每个RESP账户每年供款的头$2,500提供20％的津贴，每年$500; 上一年没有使用自动累计，但是每年最多只能match $1000；
- BC省教育津贴BC Training and Education Savings Program (BCTESP)：这是BC省政府2015年开始实施的一个福利, BC居民的孩子满6岁之后到满9岁之前申请，一次性获得$1200的津贴。只要开设了RESP账户即可，不管家长有没有供款，不管家庭年收入如何
** 低收入家庭还有额外的补助津贴；不同省份（比如魁北克）另有类似上面的BCTESP
声明：低收入补助津贴我不帮客户做，因为和我的理念是相违背的。这个福利是给财务困难的家庭，我的所有客户都不属于这个范畴。如果你想要薅羊毛我也认为得不偿失：你住一个300万的房子申请低收入福利，你这是要举手和CRA说来查我么？不要。
以上为明确的上限：每个孩子5万块的供款总额+ $8400 教育补贴上限 （$7200的联邦补贴+$1200的省教育补贴）
每年contribute额度由你自己决定。因此你的目标是：这5万块的投入，拿到maximum的补贴，且实现投资收益最大化。
先给结论：（如果你自己不想了解细节，按照我的结论抄作业就可以了）：
- 从孩子将来满17岁 -> 现在的年龄，倒推每年供款额以获取当年最大教育补贴；（通过RESP计算器来推算）
- 越早的年份供款额尽量大，尽早填满50,000$的额度，让本金免税增值的时间更久一些
- 选低管理费、收益稳定的投资 （不要波动性大的）
我建议你避开的雷区：（不要做）
- 团体教育基金产品：如果有sales和你说买教育基金，不要。管理费高、收益不好、坑太多。注册教育账户是一个账户；你开了账户再选择适合你的投资产品。不要让别人捆绑销售；
- 波动性大的投资：不要贪心
举例说明：孩子今年5岁，开设RESP账户并且投EFT，下边给出的两个优化的供款方案：
- 供款方案A: 5万的额度均匀到以后每年；拿满$7200的教育补贴；
- 供款方案B: 5万块的额度在确保$7200的教育补贴拿满，尽早多供款；
两个方案都做到了5万块的额度放满，拿到maximum的政府补贴，从孩子5岁到15岁每年供款的细节以及18岁时的收益如下表：
以上18岁时候的账户市值是基于6%的年收益；如果年收益能做到8%，那么18岁的时候账户市值分别为：方案A: $122,487; 方案B: $134,403. 根据你的舒适度，选方案A或者B，你选定了，每年初记得按既定好的金额年度供款就好。
从计算的严谨性上需要补充说明的是：如果单纯是数字上比较且不考虑timing，在越早的年份供款充分利用RESP作为注册账户的税务延迟优势，其实收益要比“获得政府补贴/享受政府福利”要来得大。但是我们作为加拿大的纳税人，政府给孩子的教育补贴我们当然要享受啊，所以again根据你的舒适度，方案A或者B，你选定了，每年初记得按既定好的金额年度供款就好。
