进入40岁，无论有娃还是丁克，已婚或者单身，如果你还没有开始有计划为将来退休做储备，那这个方案是你应该马上开始的。
这是一个集合了稳健投资/保障/税务优化 几个优点的退休养老方案（Insurance as Retirement Plan)，哪怕你什么别的都不做，这份方案过20年也会确保你每年有稳定的收入，一直到你100岁。我把这个方案的Summary列到以下的表中（货币单位为加元）：
| 现在 到 60岁 （供款阶段，共20年） | 65岁 – 100岁 (退休阶段） |
|---|---|
| ** 40岁开始至60岁，每年供款1万加币； ** 20年累计存入20万加币 ** 你也可以选择每年投入更多/更快完成供款（比如8年-15年） | ** 65岁开始每年从分红账户领取2.4万加币；（没有税） ** 每年领取2.4万加币直至你100岁； ** 身故同时留给受益人免税资产 |
这个方案我们充分利用了Participating Whole Life Insurance(分红终身寿险）的税务以及杠杆优势，具体的数值是这样子的：
你看：相当于你在年轻的时候每年存1万块，累计存20年。为自己将来的退休提供了一笔2.4万的收入，而且是每一年直到你离世（或者100岁）。这个计划几乎可以视为你给自己建的一个小银行，这个计划对你的好处在于：
- 即是资产也是保障：分红账户是你的投资收益；你任何时候离世，会给你的家人留一（大）笔赔偿金；
- 终身保障收入：让你免除人还活着钱花没了的忧虑；
- 它不是替代你现有任何退休计划，而是一个多元化的现金流供给和补充，让你更加安心；
- 投资收益非常稳健，且延税增长：在分红账户里没有税，没有税，投资收益非常稳健 – 比GIC要高多了，还没有税；
- 市值锁定功能：已经到你现金账户里的钱就是你的，哪怕将来保险公司不分红，也无权“扣”你的钱；
- 保险赔偿金100%免税，直接由保险公司付给保单指定受益人；除了你自己每年领取的这2.4万加币，任何时候身故以后还有一笔钱免税给到你指定的受益人；
- 隐私保护：只有你自己可以access, 如果你是婚前做的，那么始终算是你的婚前财产
在这个基础上更优化一步，也是更更重要的，保单现金分红账户的钱在退休的时候以贷款的形式取用，不是收入，所以不会加到你将来退休时候的应税收入，从而也不会影响任何的政府福利。（我以后会专门写下保单贷款如何操作并且附上实例。）
需要说明的是：每年存入多少钱取决于你的预算和家庭资产分配。收入高就多放，觉得每年1万块压力太大的话就减半。你也可以倒推来算：你希望退休的时候账户里达到多少市值来反推现在每年需要contribute多少钱。
我做了几个比较：40岁：每年contribute 5K vs 10K vs 20K 账户对比；每年放1万，如果35岁 vs 40岁 vs 45岁开始，到退休以后账户对比。点击我看。
时间的value, 复利的强大，杠杆的效用，多么强大。
这个退休计划综合了长期稳健投资、税务优化和保障功能，非常适合收入稳定、拿工资收入的Professionals. 根据每个人的情况，供款计划可选择20年或者10年。越年轻开始越好。
